Plan de relève d’entreprise : Transmettre votre entreprise et votre patrimoine à la prochaine génération

Pour un propriétaire d’entreprise familiale, la planification de la relève ne devrait pas se limiter à choisir qui prendra la relève, mais inclure également des réflexions sur la façon de protéger ce que vous avez construit tout en garantissant la prospérité de votre famille et de votre entreprise pour les générations à venir.

Au Groupe St-Georges, nous accompagnons chaque jour des entrepreneurs qui se demandent comment transmettre de la meilleure façon possible leur héritage. Bien que chaque situation soit unique, notre expérience nous a appris que cette transition implique des discussions franches, des décisions difficiles et une planification successorale minutieuse pour assurer une transition harmonieuse.

Voici donc un aperçu des éléments essentiels à considérer pour réussir votre transfert d’entreprise et maximiser votre patrimoine ainsi que celui de votre famille.

Lorsqu’il s’agit de planifier la relève de votre entreprise, deux options s’offrent à vous : garder l’entreprise dans la famille ou la vendre à un tiers. Chaque choix comporte des défis et des opportunités.

Si vous envisagez une relève familiale, il est essentiel d’évaluer la préparation de vos enfants ou de vos proches à reprendre les rênes de l’entreprise. Il ne s’agit pas seulement de leurs compétences techniques, mais aussi de leur maturité émotionnelle et de leur alignement avec votre vision d’entreprise.

J’ai pu constater à de nombreuses reprises comment il peut être difficile et émotif pour les propriétaires d’entreprise de prendre la décision de se retirer. La clé est de commencer tôt – idéalement 5 à 10 ans avant la transition – afin de pouvoir encadrer les successeurs tout en réduisant progressivement son implication opérationnelle.

– Darren St-Georges, Conseiller principal en gestion de patrimoine au Groupe St-Georges, Gestion de Capital Assante Ltée

À notre cabinet spécialisé en gestion de patrimoine de  Montréal, nous accompagnons fréquemment les familles dans la mise en place de programmes de formation structurés et de plans de transition progressifs pour aider la prochaine génération à développer ses capacités de leadership. Nous recommandons notamment :

• D’inclure les successeurs potentiels dans les réunions de planification stratégique
• De créer des opportunités de mentorat avec des membres expérimentés du conseil
• De définir des attentes de performance claires avec des jalons précis
• D’établir des structures de gouvernance pour séparer les décisions familiales des décisions d’affaires

Pour ceux qui envisagent une vente à un tiers, le choix du bon moment et la préparation sont très importants. La valeur de votre entreprise ne repose pas uniquement sur son chiffre d’affaires actuel, mais aussi sur sa capacité à démontrer un potentiel de croissance durable et une gestion efficace. C’est pourquoi une stratégie de sortie bien définie est essentielle.

Si vous prévoyez de transmettre votre entreprise à la génération suivante, il sera important d’anticiper les discussions sensibles et de gérer les relations familiales avec précaution, surtout si plusieurs de vos enfants sont impliqués. Les différences de rôles, d’attentes et de visions à long terme peuvent générer des tensions si elles ne sont pas abordées à temps.

Pour éviter ces conflits, nous recommandons la mise en place de structures de gouvernance claires, telles que :

• Des conseils familiaux : Des réunions régulières où les membres de la famille discutent de leurs rôles, de leurs préoccupations et de leurs attentes dans un cadre structuré.
• Des protocoles de prise de décision : Des règles transparentes pour encadrer les décisions d’affaires, particulièrement celles ayant un impact différent sur les membres de la famille.
• Des mécanismes de résolution des conflits : L’intervention d’un médiateur neutre ou d’un conseiller peut être bénéfique pour résoudre les différends avant qu’ils ne prennent de l’ampleur.

Maintenir un équilibre entre l’harmonie familiale et la continuité des affaires demande une planification minutieuse et une communication ouverte. Grâce à notre approche intégrée de la gestion de patrimoine, nous veillons à ce que tous les aspects financiers de votre famille soient pris en compte.

L’inaction est votre pire ennemi en matière de planification successorale. Repousser cette étape peut vous faire manquer des opportunités et augmenter vos risques. Voici ce qui est en jeu en cas de retard :

• Charges fiscales plus élevées : Une transition mal préparée peut entraîner des impôts sur les gains en capital plus élevés et ainsi réduire le patrimoine transmis à vos héritiers. La mise en place d’outils fiscaux efficaces, comme un gel successoral ou des fiducies, prend du temps.
• Perte de valeur de l’entreprise : Une entreprise qui ne dispose pas d’un plan de succession clair peut voir sa valeur de marché diminuer. Les acheteurs ou successeurs potentiels peuvent percevoir l’incertitude comme un signal d’alarme, ce qui influe sur leur volonté d’investir.
• Conflits familiaux : L’ambiguïté concernant les rôles et la propriété peut créer des frictions entre les membres de la famille, en particulier en l’absence d’un plan clair. Cela peut éroder les relations et potentiellement déstabiliser l’entreprise.
• Instabilité opérationnelle : Une crise soudaine en raison de problèmes de santé ou un départ imprévu sans plan de relève peut perturber les opérations et nuire à la fois aux revenus à court terme et à la croissance à long terme.

C’est en planifiant que vous pouvez minimiser ces risques et garder le contrôle sur la transition. Comme nous le rappelons souvent à nos clients, la planification de la relève ne concerne pas seulement l’avenir, c’est aussi une question de protection de ce que vous avez bâti aujourd’hui.

En tant que conseillers en gestion de patrimoine, nous travaillons en étroite collaboration avec des experts en fiscalité, droit successoral et assurances pour garantir une transition fluide et efficace. La planification de la succession d’une entreprise est complexe et implique la coordination de plusieurs éléments clés dont:

• L’évaluation et l’amélioration de l’entreprise : Nous vous aidons à évaluer la valeur actuelle de votre entreprise, à identifier les possibilités d’augmenter cette valeur avant le transfert et à structurer les transactions de manière à maximiser les résultats financiers.
• La gestion des risques : Nous vous aidons à élaborer des plans d’urgence, à mettre en œuvre des solutions d’assurance stratégiques et à établir des accords d’achat-vente afin de garantir la protection de toutes les parties.
• Les considérations fiscales et juridiques : Nous vous aidons à minimiser les charges fiscales et à garantir la conformité aux réglementations à travers l’optimisation du cadre juridique de votre entreprise, la planification de l’efficacité de l’impôt sur les plus-values et l’alignement de la planification successorale sur vos objectifs successoraux.
• La sécurité financière personnelle : Au-delà de la continuité de l’entreprise, nous vous aidons à planifier votre retraite, à mettre en place des stratégies d’investissement après la transition et à transférer de manière structurée votre patrimoine à vos générations futures.

Comme vous pouvez le constater, la planification de la relève exige une planification financière rigoureuse, des considérations juridiques importantes et des décisions stratégiques complexes.

Avec l’appui des conseillers en gestion de patrimoine du Groupe St-Georges, d’experts en planification successorale de Gestion de patrimoine CI Assante et de vos propres conseillers, vous aurez accès à l’expertise et au soutien dont vous avez besoin pour assurer une transition en douceur tout en protégeant votre patrimoine pour les générations à venir.

N’attendez pas de vous retrouver à quelques mois de la retraite pour commencer à planifier. Contactez-nous pour savoir comment nous pouvons vous aider à élaborer une stratégie de succession d’entreprise qui sert à la fois les intérêts de votre entreprise et ceux de votre famille.